美國固定收益 國內券商退稅成功 案例分享

筆者曾經多次協助客戶向美國政府退稅未果

然而美國政府都是已讀不回

導致我們根本無從得知哪裡出錯

這次真的成功了 , 國內券商的客戶 

拿到美國政府的退稅支票！

本文告訴大家 成功的要訣

下圖是整個退稅流程

退稅流程如下

步驟一  申請ITIN :  
填寫W7表單 . 並且申請身分證明文件 

1.1
W7表單要如實填寫 , 這一段應該比較容易

w7表單 可在IRS官網取得

1.2 
申請W7 需要身份證明文件

怎麼取得身分證明文件 ？  

1.21 可以直接寄護照正本去 , 但是這個風險很大 不建議
因此 多數人都採取 下面這個方法

1.22 到美國在台協會 or 外交部 申請護照影本的官方證明

美國在台協會 or 外交部  ： 會在護照影本上面蓋上關防
這樣就算完成

步驟二  填寫1040NR 退稅文件 :  

相關填寫明細 可洽下面文章

連結如下 請點選：
http://www.justacafe.com/2018/08/1040nr.html

隱藏版 步驟三  本文最重要的關鍵
隱藏版 步驟三  本文最重要的關鍵
隱藏版 步驟三  本文最重要的關鍵

最重要 因此說三次！

過去我們做完步驟一 步驟二  
就整理相關文件 ： 
W7 . 1040NR . 1042S  附上身份證明文件 
就寄出給IRS

根據上面的步驟 , 通常我們都只能得到IRS 已讀不回
因此我們都無法知道自己哪裡錯誤

這次筆者做足準備 , 就是要退稅成功

過去：我們都用自己的想法填寫
這次我用美國公務人員的想法處理

關鍵那哪？ 因為美國稅務機關收到上面的文件之後
通常都會有個大大的黑人問號

因為券商出具的1042S 只有扣稅總額！

美國IRS 收到之後 , 並不知道裡面的明細
美國IRS根本不知道這份1042S 哪些要退 哪些不用
並且也沒有東西可以佐證 , 

因此美國就當作這份退稅文件 不完整  已讀不回

知道美國稅務機關的痛點之後
筆者這次就準備更詳細的文件資料

3.1  
這次被課稅的標的 , 但是實際上不用課稅的證明
例如：在筆者所在券商  以 CTBB為例
原本ETD 會被課稅 , 但是實際上可以不課
因此筆者這次準備 ETD 相關文件 , 
證明ETD 來源是利息 , 而非股息

告訴IRS 這個是美國政府多收的 ， 要退給我們

3.2 本文最重要的關鍵點
台灣券商出具的持股證明 與 扣稅明細

這點至關緊要：因為我認為過去卡關 都是在這一點

準備的東西如下

3.21  請各家券商的總行 , 寫封信 

大意如下 ：  

XXX (客戶名稱 帳號 所在券商 ) 在我們券商 

持有 標的 

從XX  - XX （填寫持有日期）

預扣 XX 金額的稅金

署名：券商

這封信 寫完列印出來之後 

蓋上券商關防 
證明客戶擁有這些標的,並且被課稅了

之後 再請券商出具  
持股明細表 與 券商扣稅的明細表當作佐證 , 

同樣要蓋上券商關防 

以上三個步驟做完之後  連同 
1. W7  
2.1040NR  
3.1042S  
4.券商證明的持股明細 與 扣稅明細
5.ETD的公開說明書

以上五份文件 一同附上  
並且寄出給IRS 

今年9月 , 筆者就接到客戶的喜訊！
我們退稅成功了

客戶收到IRS 寄來的退稅支票

筆者這個案例 
應該是國內券商唯一公開流程的案例
就分享給大家了

筆者為CFP認證國際理財規劃顧問
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另外筆者近期也出版一本保險新書  請大家多多支持
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