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如果您想認識筆者,下面有一些資訊提供給您參考 筆者是CFP認證國際理財規劃顧問 除了金融業的經驗之外 也管理過一家私人公司的投資

2018年7月20日 星期五

財富管理筆記 CFP答客問 節稅秘招

中華民國萬萬稅,這是大家都知道的
難道身為高所得高資產的人士,除了將資金移往境外之外
就沒有一個合法,而且免稅的方式嗎 ?


我們所有人都知道
投資報酬 = [資本利得(損)+利息收入-交易成本-持有成本-其他成本] -

稅負 就是影響最終報酬率的一個重要因子

如果能夠降低此項變數,就能夠提高總體報酬率

因此當我看到一位CFP在群組上 提問這個問題
也讓我誕生 寫這篇文章的想法!
其實節稅的方法,就在你我身邊  

只是大部分的金融從業人員對於稅 是不熟悉的
因此對此也沒轍!



筆者在此提供一種合法節稅的訣竅

另外再多解釋一下最低稅負最低稅負的免稅額不是固定670萬,會因為綜合所得高低而有浮動,綜合所得越高,按照算式免稅額越高

合法免稅訣竅: 善用證券交易所得

投資境內基金的累計型,就是節稅關鍵

因為無論投資境內或境外,基金的價差(資本利得)因為政府停徵證券交易所得,因此免稅

詳情請見下表:下表為作者整理


相關法源 參考依據:中區國稅局網站

那麼我們如何分辨哪些基金屬於境內投信,哪些屬於境外基金呢 ?

筆者就用聯博投信的網站告訴大家

紅:適用境外基金的課稅辦法
藍:適用境內基金的課稅辦法


其次多數人都以為海外所得670萬以下是免稅 
基本上這是錯誤的

正確的計算步驟如下圖





依照上面的算試一.算試二:計算出稅金之後,擇高繳稅





但是 因為一般所得稅額有高低之分 , 因此經過計算

算試一(一般所得稅額) = 算試二 (最低稅負)

可以不用增加最低稅負的稅金,
因此筆者整理下面此表提供給大家
高所得的客戶,在最低稅負只有海外所得的情況下
有一些節稅的空間



而下面文章 就是筆者透過上述節稅空間 
規劃的節稅的實際案例 : 置換投資所得來源
從台股配息為主 改成 境外產品配息

這位業主是一位高薪上班族 , 除了本業之外喜歡交易台股
但因為長期短線交易因此總是報酬率不佳
去年因為看到台灣的金融特別股,殖利率超過4%
因此將大量的資金去買進台灣的金融特別股,
總金額高達台幣3000萬元

在第一次的面談,筆者只問了業主一件事情,
您知道您明年因為這筆股利收入,要繳多少稅嗎?
http://www.justacafe.com/2018/01/blog-post_26.html

筆者為CFP認證國際理財規劃顧問
如果有任何投資與稅負上的問題
歡迎與我聯絡

筆者line ID wishwind999 

筆者近期新出版美股研究室 :筆者是台股與美股的投資達人



















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